现金管理的有哪些内容

 现金管理的目的是什么？有哪些内容？

现金收支是企业资金运动的主要形式。企业的现金支出意味着一次资金运动的开始，现金收入意味着次资金运动的结束。因此企业现金收支是企业资金循环的纽带要使现金收支在数量上和时间上相适应和衔接，就必须对它进行全面的安排和调度。只有管好现金，才能保证企业资金运动的正常进行。

（1）现金管理的目的。主要是在保证企业生产经营所需现金的同时，节约使用资金件从暂时闲置的现金中获得最多的利息收人。置存现金太少，可能会出现现金短缺，影响生产经营活动置存现金过多，会降低企业的收益，这是因为企业的库存现金没有收益，银行存款的利息率也远远低于企业的资金利润率。所以，现金管理一方面力求做到保证企业生产经营对现金的需求，另一方面尽量缩减企业闲置现金数量，提高资金收益率

（2）现金管理的内容。主要有：①编制现金收支计划，以便合理地估计未来的现金需求；②用特定的方法确定理想的现金余额，当企业预计的现金余额与理想的现金余额不致时，采用短期融资策略或短期证券投资策略，从而达到理想状态；③对日常的现金收支进行控制，力求加速收款或延缓付款